16. Sonstige finanzielle Vermögenswerte
Die sonstigen finanziellen Vermögenswerte setzten sich wie folgt zusammen:
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31.12.2021 |
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31.12.2022 |
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Gesamt |
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davon kurzfristig |
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Gesamt |
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davon kurzfristig |
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in Mio. € |
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in Mio. € |
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in Mio. € |
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in Mio. € |
Geldmarktfonds |
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65 |
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65 |
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– |
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– |
Ausleihungen und Bankeinlagen |
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402 |
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394 |
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128 |
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17 |
Sonstige Finanzanlagen |
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27 |
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– |
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24 |
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– |
Forderungen aus Derivaten |
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40 |
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34 |
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45 |
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45 |
Leasingforderungen |
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8 |
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– |
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8 |
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– |
Gesamt |
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542 |
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493 |
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205 |
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62 |
Zum Stichtag 31. Dezember 2022 enthält der Posten Ausleihungen und Bankeinlagen insbesondere Gründungsstockdarlehen in Höhe von 101 Mio. €, welche im Geschäftsjahr von der Bayer-Pensionskasse VVaG, Leverkusen, und der Rheinischen Pensionskasse VVaG, Leverkusen, abgerufen wurden. Im Vorjahr umfasste der Posten im Wesentlichen Bankeinlagen in Höhe von 388 Mio. €. Diese sind im Geschäftsjahr um 373 Mio. € auf 15 Mio. € zurückgegangen.
Die Forderungen aus Derivaten umfassten Devisentermingeschäfte in Höhe von 42 Mio. € (Vorjahr: 34 Mio. €) sowie eingebettete Derivate in Höhe von 3 Mio. € (Vorjahr: 6 Mio. €).
- Siehe Anhangangabe 24.2 „Finanzrisikomanagement und Angaben zu Derivaten“
- Siehe Anhangangabe 24.1 „Finanzinstrumente nach Kategorien“ für weitere Informationen zu den Geldmarktfonds, Ausleihungen und Bankeinlagen sowie sonstigen Finanzanlagen
Bei den Leasingforderungen handelt es sich um Finanzierungsleasingverträge, bei denen Covestro der Leasinggeber und der Vertragspartner der wirtschaftliche Eigentümer der Leasinggegenstände ist. Den Leasingforderungen liegen zukünftig erwartete Leasingzahlungen in Höhe von 41 Mio. € (Vorjahr: 32 Mio. €) und ein darin enthaltener Zinsanteil in Höhe von 33 Mio. € (Vorjahr: 24 Mio. €) zugrunde. Im Berichtsjahr wurden für Finanzierungsleasingverträge Zinserträge in Höhe von 1 Mio. € (Vorjahr: 1 Mio. €) realisiert. Von den erwarteten Leasingzahlungen sind 1 Mio. € innerhalb eines Jahres fällig (Vorjahr: 1 Mio. €), 4 Mio. € innerhalb der nachfolgenden vier Jahre (Vorjahr: 3 Mio. €) und 36 Mio. € in den Folgejahren (Vorjahr: 28 Mio. €).